Modelo educativo

Estamos em dia?

Um template mês a mês do que “estar em dia” costuma significar com a The Daily Balance Pro: livros do mês anterior fechados, pendências visíveis e o próximo prazo no radar. Não é o status ao vivo da sua conta.

Esta página não lê QuickBooks Online, Digits nem o Drake Tax Portal. Quando a área autenticada existir, o status real aparecerá lá. Até lá, use a tabela como checklist de conversa com a firma.

O que “em dia” quer dizer

Livros fechados

Extratos do mês anterior conferidos, receitas e despesas no QuickBooks Online ou Digits, e dúvidas pontuadas — não necessariamente cada centavo classificado para sempre.

Pendências

Recibo que faltou, invoice sem contraparte, transferência pessoal na conta da LLC, ou day count incompleto. Lista curta, não um arquivo infinito.

Próximo prazo

O próximo marco do calendário fiscal EUA que se aplica à sua trilha. Se a data cair em fim de semana ou feriado, vale o próximo dia útil.

Cadência combinada

Envio mensal de documentos até o dia 10. Checagem de imposto estimado a cada trimestre (janeiro, abril, junho, setembro). Isto é texto de ritmo — não um sistema de e-mail ou SMS.

Mês a mês (modelo)

Janeiro

Livros fechados: Fechar dezembro e o ano-calendário: última rodada de extratos, invoices e per diem.
Pendências típicas: W-2 e 1099 ainda não chegaram — é normal no começo do mês. Anote o que falta.
Próximo prazo: 15 jan — 1040-ES do 4º trimestre. 31 jan — a empresa declara W-2 e 1099-NEC.

Fevereiro

Livros fechados: Janeiro enviado até o dia 10. Pasta da pessoa física começa a receber W-2, 1099 e 1098.
Pendências típicas: Formulários que o pagador atrasou. Não complete o envio com foto de e-mail inseguro; espere o PDF e suba no Drake Tax Portal.
Próximo prazo: Janela principal para enviar W-2, 1099, 1098 e extratos da pessoa física.

Março

Livros fechados: Fevereiro enviado até o dia 10. Parcerias e S corps em revisão.
Pendências típicas: K-1 ainda não emitido; documentos da LLC para 1065 ou 1120-S.
Próximo prazo: 15 mar — 1065 e 1120-S (empresa). Se cair no fim de semana, o próximo dia útil.

Abril

Livros fechados: Março enviado até o dia 10. Pacote da pessoa física completo o bastante para a firma revisar.
Pendências típicas: Day count, lista FBAR e Form 5472 (sócio estrangeiro) se ainda estiverem abertos.
Próximo prazo: 15 abr — Form 1040, 1040-ES do 1º trimestre, FBAR, 1120 e Form 5472, conforme o caso.

Maio

Livros fechados: Abril enviado até o dia 10. Pós-prazo: só pendências pontuais, não um segundo “abril”.
Pendências típicas: Itens que a firma devolveu com pergunta. Responda pelo Drake Tax Portal.
Próximo prazo: Nenhum prazo federal típico em maio. Mantenha a cadência mensal.

Junho

Livros fechados: Maio enviado até o dia 10.
Pendências típicas: Quem mora fora dos EUA: confirmar se a extensão automática de Form 1040 se aplica ao seu caso — a firma avalia.
Próximo prazo: 15 jun — 1040-ES do 2º trimestre; para muitos que vivem fora dos EUA, extensão automática de Form 1040.

Julho

Livros fechados: Junho enviado até o dia 10. Meio do ano: bom momento para conferir o day count e as contas no exterior.
Pendências típicas: Receita 1099 acima do previsto — avise a firma antes do 3º trimestre.
Próximo prazo: Nenhum prazo federal típico em julho. Cadência mensal.

Agosto

Livros fechados: Julho enviado até o dia 10.
Pendências típicas: Livros da LLC atrasados atrasam o 1065 / 1120-S em extensão. Recupere dois meses se precisar, ainda com calma.
Próximo prazo: Preparar o 3º trimestre. Cadência mensal.

Setembro

Livros fechados: Agosto enviado até o dia 10.
Pendências típicas: K-1 e livros da parceria ou S corp se a declaração está em extensão.
Próximo prazo: 15 set — 1040-ES do 3º trimestre; 1065 e 1120-S em extensão.

Outubro

Livros fechados: Setembro enviado até o dia 10.
Pendências típicas: Form 1040 e FBAR em extensão: documentos finais, não rascunhos por WhatsApp.
Próximo prazo: 15 out — Form 1040 e FBAR em extensão (pessoa física).

Novembro

Livros fechados: Outubro enviado até o dia 10. Planejamento de fim de ano com a firma — educação, não promessa de resultado.
Pendências típicas: Retiradas pessoais na conta da LLC; day count do ano quase fechando.
Próximo prazo: Nenhum prazo federal típico em novembro. Cadência mensal.

Dezembro

Livros fechados: Novembro enviado até o dia 10. Não “feche o ano” no dia 31 sem os extratos de dezembro — isso é trabalho de janeiro.
Pendências típicas: Estimativa do 4º trimestre (vence em janeiro). Contas no exterior: anote o pico do ano para FBAR.
Próximo prazo: 15 jan (ano seguinte) — 1040-ES do 4º trimestre. Continue a pasta de dezembro.